曲美家居定增遭上交所问询，被问及是否存在利益输送等 全球短讯

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5月17日晚间，曲美家居（603818）（603818.SZ）发布公告称，上交所审核机构对公司向特定对象发行股票申请文件进行了审核，并形成了首轮问询问题。

来源：曲美家居公告

今年2月份，曲美家居发布《2023年度向特定对象发行股票预案》，拟向特定对象发行股票募集资金总额预计不超过8亿元（含本数），扣除发行及相关费用后的募集资金净额拟投入以下项目：河南曲美家居产业二期项目3.5亿元；Ekornes挪威工厂产能升级建设项目2.1亿元；偿还借款2.4亿元。发行对象为不超过35名的特定投资者。

关于本次募投项目，上交所要求曲美家居说明，结合公司及同行业可比公司境内产能利用率及产销情况，产品市场容量，现有产线是否可用于募投项目产品，实施境内扩产项目的必要性及可行性；销售具体情况、经营模式、收入利润占比等情况以及后续发展规划，相关经营是否合规，是否存在有权机关或平台处罚情况，是否涉及互联网平台业务；“Ekornes 挪威工厂产能升级建设项目”涉及境外投资的境内审批是否已全部取得，是否符合国家法律法规政策的规定等情况。

值得注意的是，根据曲美家居的定增申报材料，公司2022年营业收入为 48.53亿元，同比下降 4.35%，净利润为3695.73万元，扣非净利润为-2559.62万元，同比降幅较大，部分影响公司经营业绩的不利因素仍未完全消除。另外，报告期各期经销渠道主营业务收入占比分别为 89.86%、88.85%和88.66%，发行人境外子公司 Ekornes以经销模式进行产品销售，销售区域覆盖欧洲、北美、亚太等主要地区。

针对这一情形，上交所要求曲美家居按照境内和境外，分别说明公司的收入及利润变动情况；结合同行业可比公司情况，量化分析境内业务大幅亏损的原因；对公司经营业绩的相关影响因素仍未完全消除的具体情况，是否对公司生产经营及持续经营能力产生重大不利影响，相关风险揭示是否充分；结合公司海关报关数据、投保数据、外汇收汇金额、出口退税金额等数据，分析与境外销售数据的匹配性。

此外，根据定增预案显示，2021年2月份及3月份，曲美家居控股股东赵瑞海通过重庆国际信托股份有限公司向公司提供借款累计6.88亿元，借款年利率区间为7.0431%至7.3015%，借款期限为54个月。2021年和2022年，公司已偿还上述借款本金中的6008万元，截至2022年12月31日，相关借款尚未偿还的本金余额约为6.28亿元。本次拟使用募集资金1.6亿元偿还上述借款本金。

针对这一资金用途，上交所在问询函中要求曲美家居说明实际控制人及一致行动人通过信托公司而非直接向发行人提供借款的原因及合理性，是否存在利益输送或其他利益安排。

据同花顺（300033）数据显示，曲美家居主营业务为中高档民用家具及配套家居产品的研发、设计、生产和销售业务。公司产品根据所用木料划分为三大类实木类家具、人造板类家具和综合类家具。